郭老師 解答

2023-05-26 11:00

其他的抵扣不了的，你讓對(duì)方給你開1%專票就行，你們按照9%來(lái)抵扣。

大白楊 追問(wèn)

2023-05-26 11:09

可是我們的專管員老師  再三強(qiáng)調(diào)說(shuō)只有對(duì)方有自產(chǎn)自銷證明開來(lái)的發(fā)票才可以按9個(gè)點(diǎn)計(jì)算抵扣。我們現(xiàn)在的供應(yīng)商全都是中間商 自己也都是外面進(jìn)貨賣的  開不出這個(gè)證明。我打12366的電話問(wèn)了話務(wù)員他們也說(shuō)可以抵扣，但專管員就是不同意，我也不敢跟他硬剛  現(xiàn)在不知道該怎么辦了。（如果1%專票我們可以按照9%抵扣，那我可以要求供應(yīng)商全部開專票過(guò)來(lái)）

郭老師 解答

2023-05-26 11:15

根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于簡(jiǎn)并增值稅稅率有關(guān)政策的通知》（財(cái)稅〔2017〕37號(hào)）第二條、《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅稅率的通知》（財(cái)稅〔2018〕32號(hào)）第二條、《財(cái)政部 稅務(wù)總局 海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》(財(cái)政部 稅務(wù)總局 海關(guān)總署公告2019年第39號(hào))第二條規(guī)定，納稅人購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，從依照3%征收率計(jì)算繳納增值稅的小規(guī)模納稅人取得增值稅專用發(fā)票的，以增值稅專用發(fā)票上注明的金額和9%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額；納稅人購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物的，按照10%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。

郭老師 解答

2023-05-26 11:16

開在1%，抵扣9%，這里有回復(fù)

郭老師 解答

2023-05-26 11:16

可以拿著找你稅務(wù)局那邊說(shuō)一下。

大白楊 追問(wèn)

2023-05-26 11:33

好嘞，我再去溝通一下。麻煩您啦，感謝感謝

郭老師 解答

2023-05-26 11:34

不用客氣，工作愉快。