在做所得稅年報清繳時，所得稅是負數，負數金額是8211.67，這筆金額要調為0， 在調整表里輸入了8211.67，為什么后面為所得稅金額還是-8211.67呢？這個金額我在調整表里的帳載金額填了正的8211.67，請老師指點是哪里還要改？

00 追問

2023-05-24 11:41

請老師詳細說明如何調，這塊不會調

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 11:47

同學你好，可以在下圖中的箭頭里，填寫數據來調整，自己填寫數據慢慢的測試，直到應繳納的企業所得稅為0。比如先填寫賬載金額100000萬元，稅收金額是64000元，試試，不行再變數字就行了。

00 追問

2023-05-24 11:48

帳載金額里填8211.67嗎？

00 追問

2023-05-24 11:49

這塊老師告訴我如何去把這個8211.67元調為0

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 11:49

同學你好，不是的，要填寫的金額高于這個數字的。比如上面我說的金額。

00 追問

2023-05-24 11:53

這塊如何調呢？是調哪張表里的哪個數據

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 11:54

同學你好，這樣吧，麻煩你先把你的主表截圖我看看，看不到你的數據，我沒辦法說出具體數字的。因為貴公司的所得稅率不一定是25%。

00 追問

2023-05-24 12:12

表大了發不過來，不好發

00 追問

2023-05-24 12:15

老 師告訴我方法如何調，在哪個表里調？

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 12:21

同學你好，就是在A105000這個表里，扣除類調整項目的其他里，調減成本費用，調增利潤就行了。

00 追問

2023-05-24 12:44

同上問題，年收入：27581016.23   
成本：2858746.22
利潤總額：-2872151.56
我要把所得稅-8211.67，調成為0，不退稅。
老師告訴我如何調為0

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 13:00

同學你好，就在我說的那個位置，調減成本費用3,200,618.36，就行了。

00 追問

2023-05-24 13:07

把這個金額填在“納稅調整明細表里的第30欄里，其他的帳載金額填3200618.36嗎？

00 追問

2023-05-24 13:10

我把這個金額填在了納稅調整表里了，所得稅8211.67元，這筆金額調為為了，老師告訴我這個3200618.36這個數是怎么算出來的？

王雁鳴老師 解答

2023-05-24 13:29

同學你好，是的，把這個金額填在“納稅調整明細表里的第30欄里，其他的帳載金額填3200618.36元，調對了就行了，你用8211.67除以2.5%，再加上虧損的絕對值，就是了。