執(zhí)著的啞鈴 追問

2023-05-19 12:52

還在嗎 老師

郭老師 解答

2023-05-19 12:53

壞賬損失在以下幾種情況中企業(yè)所得稅前可以扣除： 1、債務人依法宣告破產、關閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，其清算財產不足清償的; 2、債務人死亡，或者依法被宣告失蹤、死亡，其財產或者遺產不足清償的; 3、債務人逾期3年以上未清償，且有確鑿證據證明已無力清償債務的; 4、與債務人達成債務重組協(xié)議或法院批準破產重整計劃后，無法追償的; 5、因自然災害、戰(zhàn)爭等不可抗力導致無法收回的。企業(yè)實際資產損失，應當在其實際發(fā)生且會計上已作損失處理的年度申報扣除;法定資產損失，應當在企業(yè)提供證據資料證明該項資產已符合法定資產損失確認條件，且會計上已作損失處理的年度申報扣除。

郭老師 解答

2023-05-19 12:53

看一下你們符合這個稅前扣除的要求。

執(zhí)著的啞鈴 追問

2023-05-19 12:53

那要是調整 在哪個表里調整呢 

郭老師 解答

2023-05-19 12:54

105090表格里面填寫的你是允許抵扣還是不允許抵扣，填寫方法不一樣。

執(zhí)著的啞鈴 追問

2023-05-19 12:54

不允許抵扣的 

郭老師 解答

2023-05-19 12:58

第二航第一列第三列填寫營業(yè)外支出的金額

執(zhí)著的啞鈴 追問

2023-05-19 13:05

在 應收及預付款項壞賬損失中的 資產損失準備核銷金額  資產處置收入 填被

郭老師 解答

2023-05-19 13:09

寫了一樣的。和上面一樣的。

執(zhí)著的啞鈴 追問

2023-05-19 13:15

第二行 第一列跟第三列都填2500 嗎  還是第一例填2500

郭老師 解答

2023-05-19 13:16

一列和第二列都是填寫2500。