小默老師 解答

2023-05-17 23:49

如果與財(cái)務(wù)賬不一樣，可能在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)整職工薪酬相關(guān)項(xiàng)目的

不同繁響 追問

2023-05-18 00:06

我們是不一樣的！這個(gè)怎么調(diào)整？我們帳是按實(shí)發(fā)計(jì)提，個(gè)稅是按應(yīng)發(fā)計(jì)提的！所以有一個(gè)月差弄？

不同繁響 追問

2023-05-18 00:06

為什么好多都說是按發(fā)放工資的次月申報(bào)呢？

不同繁響 追問

2023-05-18 00:07

比如1月份計(jì)提，2月份發(fā)放！3月申報(bào)2月份工資是按1月分工資表申報(bào)的！

小默老師 解答

2023-05-18 00:20

同學(xué)，實(shí)際發(fā)放的是應(yīng)付工資減去保險(xiǎn)的，個(gè)稅申報(bào)的工資是扣款前的工資和各項(xiàng)專項(xiàng)扣除，專項(xiàng)附加扣除，

小默老師 解答

2023-05-18 00:21

當(dāng)月發(fā)放，次月申報(bào)，一般1月份計(jì)提，1月份發(fā)放.2月申報(bào)1月份工資的個(gè)稅

不同繁響 追問

2023-05-18 07:18

但是1月份不是沒發(fā)啊？是2月份發(fā)1月的工資的！

小默老師 解答

2023-05-18 07:24

那就3月申報(bào)2月發(fā)的，也就是1月的

不同繁響 追問

2023-05-18 08:44

是的，所以這樣申報(bào)系統(tǒng)里和賬上計(jì)提的工資累計(jì)下來就有點(diǎn)不一致了。這個(gè)稅務(wù)上會(huì)比對嗎？如果調(diào)整的話，怎么調(diào)整比較好？

小默老師 解答

2023-05-18 08:47

同學(xué)，如果再次年匯算清繳前。計(jì)提的全部實(shí)際發(fā)放了，那么就不需要調(diào)整，否則需要調(diào)增匯算清繳的工資薪金

不同繁響 追問

2023-05-18 08:54

計(jì)提的是發(fā)放了，但是我賬面上就等于12月份的工資是1月份計(jì)提的，晚計(jì)提了一個(gè)月。

不同繁響 追問

2023-05-18 08:56

老師，單位向個(gè)人購買的茶葉，他們是由稅局代開的，是不是購買貸物由稅局代開的發(fā)票，我們不用幫他代扣代繳個(gè)稅的，勞務(wù)之類的需要代扣代繳？

小默老師 解答

2023-05-18 08:56

就是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，您歸屬于2022年的工資，在匯算清繳前實(shí)際發(fā)放了，就可以正常稅前扣除了

不同繁響 追問

2023-05-18 08:59

我知道，那我工資表是晚做了一個(gè)月，所以12月份的工資計(jì)提在了次年的一月，這個(gè)要不要匯算清繳調(diào)整的？

小默老師 解答

2023-05-18 09:02

需要1月計(jì)提的調(diào)整到22年報(bào)表數(shù)據(jù)中，所以一般都是當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月發(fā)放，這樣保證一致，不需要再調(diào)整。