廖君老師 解答

2023-05-12 21:11

您好啊，能不能幫忙截圖下其他應(yīng)付款的明細啊，是不是那里重分類過來了

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 09:12

早上好，麻煩老師看下

廖君老師 解答

2023-05-13 09:15

親愛的早上好，果然有需要重分類的，下面那個借方余額需要分類到其他應(yīng)收款

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 11:49

是其他應(yīng)收款明細賬的期末余額+其他應(yīng)付款明細賬的期末余額嗎？

廖君老師 解答

2023-05-13 11:50

您好，我把這個總結(jié)一下哈，不清楚的我們再溝通哈
在年報中，資產(chǎn)負債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款 
“應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細科目的借方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列；  
“預(yù)收款項”=應(yīng)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；  
“應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；  
“預(yù)付款項”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)計算填列；  
“其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列；  
“其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 11:59

我按上面的公式，其他應(yīng)收款明細賬的期末余額978700+其他應(yīng)付款明細賬的期末余額36291.03=1014991.03

廖君老師 解答

2023-05-13 12:08

您好，是的，這樣填入還報錯么

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 13:07

是的，還提示錯誤

廖君老師 解答

2023-05-13 13:11

親愛的，您這是實操還是工作中的財務(wù)軟件啊

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 13:46

老師，實操，會計學(xué)堂里的

廖君老師 解答

2023-05-13 13:48

親愛的，那他有正確答案嗎，所有的重分類就是我上面寫的信息了，我們工作中都是這樣分的

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 13:58

答案是這個，不懂呀

廖君老師 解答

2023-05-13 14:16

親愛 的，我去仔細看圖了，沒注意您有個數(shù)字錯了
其他應(yīng)收款明細賬的期末余額978700+其他應(yīng)付款明細賬的期末余額36291.03=1014991.03
應(yīng)該是其他應(yīng)收款明細賬的期末余額489350+其他應(yīng)付款明細賬的期末余額36291.03=525641.03

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 14:32

489350不應(yīng)該是其他應(yīng)收款的期末余額嗎？

廖君老師 解答

2023-05-13 14:34

您好好，是的，其他應(yīng)收款我看他的明細科目 都是借方余額，您覺得哪個數(shù)要重分類呢

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 14:39

重分類是什么意思呢？是不是其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款的借方明細有余額，就一起按明細科目核算，其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款的借方明細如果沒有余額，我們就按期末余額核算呢？

廖君老師 解答

2023-05-13 14:47

親愛的，“其他應(yīng)收款”看借方，看貸方
“其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準備計算填列；  
“其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 15:13

就是這兩列加起來，對嗎？

廖君老師 解答

2023-05-13 15:16

親愛的，是的，就是借方加起來

安詳?shù)男『? 追問

2023-05-13 15:20

我加起來的，跟系統(tǒng)的不一樣哦，是不是系統(tǒng)有問題呀

廖君老師 解答

2023-05-13 15:23

您好，那您截圖給我的數(shù)據(jù)是對的呢