Mary 追問

2023-05-11 15:40

是費(fèi)用化支出，我2023年3月直接全部結(jié)轉(zhuǎn)至管理費(fèi)用下的二級(jí)科目（研究費(fèi)用）了，但是這樣能體現(xiàn)有一部分的費(fèi)用是屬于2022年的嗎？

玲老師 解答

2023-05-11 15:46

體現(xiàn)不出來22年的這只能體現(xiàn)出來23年的或者是總的累計(jì)數(shù)。

Mary 追問

2023-05-11 15:47

如果我想在2022年體現(xiàn)這一部分的費(fèi)用，該怎么調(diào)呢？

玲老師 解答

2023-05-11 15:56

你好，影響損益的，用以前年度損益調(diào)整調(diào)整一下就行了。

玲老師 解答

2023-05-11 15:56

借以前年度損益調(diào)整，貸研發(fā)支出費(fèi)用化支出。

Mary 追問

2023-05-11 16:02

老師，我今年3月直接全部結(jié)轉(zhuǎn)的，借：研發(fā)支出——費(fèi)用化    貸：管理費(fèi)用——研究費(fèi)用，現(xiàn)在3月份已經(jīng)結(jié)賬了，4月份的帳是不是再做一筆：借：管理費(fèi)用——研究費(fèi)用 （歸屬2022年的費(fèi)用）  貸：利潤分配——未分配利潤（歸屬2022年的費(fèi)用），把2022年的費(fèi)用調(diào)一下不？我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

玲老師 解答

2023-05-11 16:04

是的，這樣處理就是對(duì)的是的。

Mary 追問

2023-05-11 16:07

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2023-05-11 16:15

 你好同學(xué)：
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！

Mary 追問

2023-05-11 16:20

不好意思，老師。我上面借貸寫錯(cuò)了，我是按照下面的分錄做的：
3月份全部結(jié)轉(zhuǎn)：
借：管理費(fèi)用——研究費(fèi)用
貸：研發(fā)支出——費(fèi)用化    

4月份調(diào)整2022年部分費(fèi)用：
借：利潤分配——未分配利潤（歸屬2022年的費(fèi)用）
貸：管理費(fèi)用——研究費(fèi)用 （歸屬2022年的費(fèi)用）

玲老師 解答

2023-05-11 16:28

你好  對(duì)的這個(gè)分錄是對(duì)的