小魚兒 追問

2023-05-11 10:06

預(yù)交附加稅=預(yù)繳的增值稅*附加稅稅率(100-(100/1+0.9))*(0.7+0.3+0.2)
企業(yè)所得稅=不含稅收入*所得稅預(yù)征率 (100/1+0.9)*0.002

鄒老師 解答

2023-05-11 10:09

你好
預(yù)交附加稅=預(yù)繳的增值稅*附加稅稅率
企業(yè)所得稅=不含稅收入*所得稅預(yù)征率 
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

小魚兒 追問

2023-05-11 10:20

預(yù)交附加稅=預(yù)繳的增值稅*附加稅稅率(100-(100/1+0.9))*(0.7+0.3+0.2)
企業(yè)所得稅=不含稅收入*所得稅預(yù)征率 (100/1+0.9)*0.002
是這樣計算嗎

鄒老師 解答

2023-05-11 10:21

你好，不是。附加稅稅率顯然不是 0.7+0.3+0.2這樣啊。正確的是：
預(yù)交附加稅=預(yù)繳的增值稅*附加稅稅率
企業(yè)所得稅=不含稅收入*所得稅預(yù)征率