SinTan 追問

2023-05-10 17:59

匯算清繳，納稅調(diào)增，具體是在哪個表哪一項調(diào)，是在A1000000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）里面的營業(yè)成本直接減多結(jié)轉(zhuǎn)的金額嗎？

SinTan 追問

2023-05-10 18:00

這是原本金額（里面包含多結(jié)轉(zhuǎn)的19200）

郭老師 解答

2023-05-10 18:01

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫賬載金額。

SinTan 追問

2023-05-10 18:06

...是這樣嗎？

SinTan 追問

2023-05-10 18:08

還有一個問題，現(xiàn)在第一季度的報表是正常的正數(shù)（發(fā)票回來了入賬了），那我還需要做這個分錄嗎？
借：庫存商品，貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤
如果要做上訴分錄，那我這個月是不是還得再繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)一次這個金額

郭老師 解答

2023-05-10 18:08

賬載金額填寫多結(jié)轉(zhuǎn)的就可以的，稅收金額不用填寫，然后調(diào)增它就會有金額的。

SinTan 追問

2023-05-10 18:14

還有一個問題，現(xiàn)在第一季度的報表是正常的正數(shù)（發(fā)票回來了入賬了），那我還需要做這個分錄嗎？
借：庫存商品，貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤
如果要做上訴分錄，那我這個月是不是還得再繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)一次這個金額

郭老師 解答

2023-05-10 18:27

你好
具體的啥業(yè)務(wù)的

SinTan 追問

2023-05-11 09:13

商貿(mào)設(shè)備銷售。

郭老師 解答

2023-05-11 09:18

你之前做了入庫，然后結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個月發(fā)票到了，借應(yīng)付賬款貸庫存商品，借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整，
然后再做發(fā)票的借庫存商品，
貸應(yīng)付賬款
借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品