墨墨子 追問(wèn)

2017-12-13 16:03

不是當(dāng)月做了固定資產(chǎn)比方說(shuō)5000，當(dāng)月就計(jì)入管理費(fèi)用，貸累積折舊5000，，是下個(gè)月記管理費(fèi)用，貸累積折舊嗎？

墨墨子 追問(wèn)

2017-12-13 16:05

假如12月購(gòu)入5000的固定資產(chǎn) 12月只借固定資產(chǎn) 貸現(xiàn)金  1月在借管理費(fèi)用 貸累計(jì)折舊嗎？不是能12月 借管理費(fèi)用貸 累計(jì)折舊嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 16:07

您好，一般情況下，是當(dāng)月入固定資產(chǎn)，下月計(jì)提折舊。

墨墨子 追問(wèn)

2017-12-13 16:58

哦，那我之前有的固定資產(chǎn)已經(jīng)直接做了費(fèi)用，這個(gè)需要變更嗎？借固定資產(chǎn)：2000，貸管理費(fèi)用2000，借管理費(fèi)用2000，貸累計(jì)折舊2000.可以這樣嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 17:01

您好，不需要變更了，就那樣操作就行了。最好是，借，固定資產(chǎn)：2000，借：管理費(fèi)用，負(fù)數(shù)2000，借：管理費(fèi)用2000，貸：累計(jì)折舊2000.

墨墨子 追問(wèn)

2017-12-14 10:35

@王雁鳴老師:哦，明白了 就是直接計(jì)入固定資產(chǎn)然后累積折舊，那沒(méi)有原始憑證 摘要怎么寫(xiě)？

王雁鳴老師 解答

2017-12-14 10:41

您好，摘要是更正XXXX年XX月XX號(hào)憑證固定資產(chǎn)錯(cuò)記入管理費(fèi)用。