rainbow 追問

2023-04-18 12:53

專項(xiàng)基金賬面上不用結(jié)轉(zhuǎn)，但是分配量化時(shí)，計(jì)入量化金額里面考慮，是這樣嗎？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 12:53

是的，專項(xiàng)基金賬面上不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。
量化金額這里面是考慮的

rainbow 追問

2023-04-18 13:14

我圖片上的專項(xiàng)基金不用做賬務(wù)處理，但是要在分配表上登記，分配量化到每個(gè)人就行，是這樣理解嗎？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 13:43

是的，這個(gè)不體現(xiàn)分配表，現(xiàn)在沒辦法分配。
是需要量化下去的。

對(duì)的

rainbow 追問

2023-04-18 14:30

如果社員要退社了，這個(gè)怎么辦呢？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 14:36

這種情況，這個(gè)只屬于量化資產(chǎn)，退社的時(shí)候，按比例退給他。

rainbow 追問

2023-04-18 14:54

退的時(shí)候怎么寫分錄呢？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 14:57

借，實(shí)收資本/合伙人資本等等

貸，銀行存款 
 這個(gè)量化資產(chǎn)的退還，不單獨(dú)減少資本，因?yàn)槟说氖琴Y金，相當(dāng)于折算資金退還。

rainbow 追問

2023-04-18 15:02

比如入股時(shí)投資10萬，加上之前量化的專項(xiàng)基金金額31140，總共退131140元，是這樣嗎？
分錄是  借：實(shí)收資本 10萬   31140元走哪個(gè)科目呢 貸：銀行存款 131140

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 15:03

借：實(shí)收資本 10萬 其他應(yīng)收款   31140元 貸：銀行存款 131140
后面這個(gè)資產(chǎn)清理或變現(xiàn)后，借，銀行存款   貸，其他應(yīng)收款  

rainbow 追問

2023-04-18 15:13

固定資產(chǎn)如果變賣，賣不到31140元怎么辦，其他應(yīng)收款余額計(jì)入其他支出嗎？

陳詩晗老師 解答

2023-04-18 15:28

如果變賣不到，作為企業(yè)的損失，放支出處理。