老師好，請教一個公司注銷的問題（一般納稅人），公司注銷前賬是不是要清（只可以保留哪些？），目前我的資產負債表上還有其他應收款，庫存商品，應付賬款，其他應付款，應付職工薪酬，這些分別應該怎么處理？問題二：匯算清繳和工商年報是在這些賬清完前做還是清了后做？

碧藍的蘿莉 追問

2023-04-12 16:16

其他應收款，庫存商品，應付賬款，其他應付款，應付職工薪酬，這些分別應該怎么處理？

樸老師 解答

2023-04-12 16:26

應向職工收取的各種墊付款項,如為職工墊付的水電費、應由職工負擔的醫藥費、房租費等;

碧藍的蘿莉 追問

2023-04-12 16:28

老師每次回答的都沒有對應我的問題

碧藍的蘿莉 追問

2023-04-12 16:30

比如說其他應收款，這筆收不回來，賬務上我要怎么處理？公司己經沒有業務了，這個庫存商品，我要怎么處理？應付賬款現在也不用付了，我要做什么分錄？老板與公司之間的往來又該如何處理？

樸老師 解答

2023-04-12 16:37

你問資產負債表的公式嗎

碧藍的蘿莉 追問

2023-04-12 16:38

老師好，請教一個公司注銷的問題（一般納稅人），公司注銷前賬是不是要清（只可以保留哪些？），目前我的資產負債表上還有其他應收款，庫存商品，應付賬款，其他應付款，應付職工薪酬，這些分別應該怎么處理？問題二：匯算清繳和工商年報是在這些賬清完前做還是清了后做？

碧藍的蘿莉 追問

2023-04-12 16:39

我這樣表達，老師能理解我的意思嗎？

樸老師 解答

2023-04-12 16:48

同學你好

  1.其他應收款，庫存商品，應付賬款，其他應付款，應付職工薪酬，這些都要清零的往來科目該收的收，該付的付，庫存商品要賣，不賣就繳稅
  2.清理之后再做

碧藍的蘿莉 追問

2023-04-12 17:03

其他應收款，這筆收不回來，賬務上我要怎么處理？公司己經沒有業務了，這個庫存商品如果賣的話，分錄是什么？應付賬款現在也不用付了，我要做什么分錄？老板與公司之間的往來又該如何處理？老師能具體給分錄嗎

樸老師 解答

2023-04-12 17:08

同學你好
其他應收款計入營業外支出
庫存商品不賣也得交增值稅

樸老師 解答

2023-04-12 17:08

和老板的往來是清零

碧藍的蘿莉 追問

2023-04-12 17:11

和老板的往來就是該還就要還，該付就要付，對吧。那應付賬款不用付呢，是計入營業外收入嗎？

碧藍的蘿莉 追問

2023-04-12 17:13

還有就是固定資產是不是也要處理？計入固定資產清理？

樸老師 解答

2023-04-12 17:20

同學你好
對的
固定資產要做清理
應付賬款不付的轉到營業外收入
老板的往來該還的還，鈣收的收