曉曉 追問

2023-04-11 14:49

好的，明白，還有一個問題就是我司一個員工去年9月借款，去年的這張發(fā)票忘記拿來沖賬，日期是2022.9月的，現(xiàn)在拿來沖賬我們還能否用來做賬沖費(fèi)用呢

東老師 解答

2023-04-11 14:50

可以的，只是需要通過以前年度損益調(diào)整。

曉曉 追問

2023-04-11 14:55

具體怎么做？分錄怎么寫

東老師 解答

2023-04-11 14:56

借以前年度損益調(diào)整  貸庫存現(xiàn)金  借利潤分配未分配利潤  貸以前年度損益調(diào)整

曉曉 追問

2023-04-11 15:02

去年是借款出去做其他應(yīng)收款-**，貸：現(xiàn)金，那現(xiàn)在拿發(fā)票來做就是
借：以前年度損益調(diào)整13592.23 
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額407.77
 貸：其他應(yīng)收款14000， 
 借：利潤分配未分配利潤 13592.23
 貸：以前年度損益調(diào)整13592.23
是這樣做嗎

曉曉 追問

2023-04-11 15:05

是不是收到的發(fā)票是費(fèi)用，如果不是當(dāng)年的就用你說的這筆分錄來做呢

東老師 解答

2023-04-11 15:05

對，沒錯，就是做賬的

曉曉 追問

2023-04-11 15:06

在做匯算清繳的時候這個不用調(diào)整吧

東老師 解答

2023-04-11 15:07

對，這個是不需要調(diào)整的。