夕顏若雪 追問

2023-04-08 10:31

經(jīng)查，交的多，計(jì)提的少，我現(xiàn)在要匯算清繳，財(cái)務(wù)報(bào)表與去年的年報(bào)所得稅金額不一致，該怎么處理呢

郭老師 解答

2023-04-08 10:33

今年補(bǔ)計(jì)提
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得
財(cái)務(wù)報(bào)表還是按照去年的來。

夕顏若雪 追問

2023-04-08 10:38

也就是財(cái)務(wù)報(bào)表不要變更，兩表中的所得稅不一致就不要更正，我是這么訂正的：借未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，如果不行，我就按老師的方法訂正

郭老師 解答

2023-04-08 10:39

可以的，可以這么做的。

夕顏若雪 追問

2023-04-08 10:40

老師，我怕2023年補(bǔ)計(jì)提了所得稅，到時(shí)又會(huì)與2023年匯算清繳表中的所得稅不一致，因?yàn)閰R算清繳中的所得稅是按實(shí)繳累計(jì)，而我財(cái)務(wù)報(bào)表如果補(bǔ)提，肯定會(huì)計(jì)提的比實(shí)繳多出來，我這么理解對(duì)嗎

郭老師 解答

2023-04-08 10:41

你好，那你就交納了之后你再計(jì)提。