碧藍(lán)的冬瓜 追問

2023-04-06 11:22

所得稅5123.9，滯納金760.9，增值稅26644.25，滯納金5248.92，另外還有附加費(fèi)

碧藍(lán)的冬瓜 追問

2023-04-06 11:26

老師，財(cái)務(wù)報(bào)表的固定資產(chǎn)跟折舊那里該怎么處理？還有這些補(bǔ)交的稅款該怎么記賬？

小林老師 解答

2023-04-06 11:31

您好，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅5123.9，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅26644.25，借營業(yè)外支出，貸銀行存款

碧藍(lán)的冬瓜 追問

2023-04-06 12:02

固定資產(chǎn)跟折舊那里呢？已經(jīng)沒有這項(xiàng)固定資產(chǎn)了，該怎么操作？

小林老師 解答

2023-04-06 12:53

您好，那您可以不做折舊分錄，畢竟最后都處置了

碧藍(lán)的冬瓜 追問

2023-04-06 13:24

那該怎么把這項(xiàng)固定資產(chǎn)去除？金額是多少？第一次處理，完全不懂

小林老師 解答

2023-04-06 13:42

您好，您6萬元出售，已經(jīng)做固定資產(chǎn)清理，賬面沒有固定資產(chǎn)了

碧藍(lán)的冬瓜 追問

2023-04-06 14:32

老師，那我財(cái)務(wù)報(bào)表上的固定資產(chǎn)跟累計(jì)折舊那里怎么改？21年已經(jīng)過戶了，我上個(gè)月還計(jì)提著折舊，我這邊總共計(jì)提折舊73335，稅局那邊給算的77200，這個(gè)差怎么弄？

小林老師 解答

2023-04-06 15:37

您好，那您就不對了，過戶就應(yīng)當(dāng)清理出