熱情的盼望 追問

2023-04-04 12:38

老師我公司收到了稅務(wù)通知  我公司收到21年上游公司虛開增值稅普通發(fā)票 現(xiàn)在稅務(wù)讓做成本轉(zhuǎn)出 調(diào)表怎么調(diào)啊 分錄怎么處理啊

熱情的盼望 追問

2023-04-04 12:39

是增值稅普通發(fā)票  經(jīng)濟業(yè)務(wù)真實發(fā)生  

郭老師 解答

2023-04-04 12:40

你好，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄填寫賬載金額就可以的，賬上不用調(diào)整的，因為這個實際有業(yè)務(wù)，也就是會計利潤上正常做，但是稅法上不允許抵扣。

熱情的盼望 追問

2023-04-04 12:43

是調(diào)所得稅匯算清繳的那個表嗎？

郭老師 解答

2023-04-04 12:46

納稅調(diào)整明細(xì)表105000，這一個表格有一個扣除項目30欄填寫賬載金額。

熱情的盼望 追問

2023-04-04 12:48

那補交稅后，會計分錄是通過以前年度損益科目進行核算是嗎?

郭老師 解答

2023-04-04 12:49

對的，是的，是這么做的。

熱情的盼望 追問

2023-04-04 12:51

老師 在電子稅務(wù)局填那個更正表是現(xiàn)在的 還是更正以前的吶？

郭老師 解答

2023-04-04 12:54

稅務(wù)局怎么要求的？稅務(wù)局是要求你修改之前的嗎？如果是的話，需要修改之前的2021年的。

熱情的盼望 追問

2023-04-04 12:54

好的 謝謝老師 

郭老師 解答

2023-04-04 12:55

不用客氣，工作愉快。