汀蘭若芷 追問

2023-04-01 10:46

老師，這是我做的憑證，固定資產(chǎn)清理余額在借方，請問老師我的憑證分錄哪里不對？請老師耐心費(fèi)心把正確的分錄告訴我好嗎？

玲老師 解答

2023-04-01 10:53

固定資產(chǎn)清理余額在借方，然后就這樣結(jié)轉(zhuǎn)。
借資產(chǎn)處置損益。帶固定資產(chǎn)清理，金額就是固定資產(chǎn)清理這個(gè)余額。

玲老師 解答

2023-04-01 10:53

這樣就處理就完整了，沒有其他了。

汀蘭若芷 追問

2023-04-01 11:02

老師，我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，沒有這個(gè)資產(chǎn)處置損益科目

玲老師 解答

2023-04-01 11:06

那就用營業(yè)外支出這個(gè)科目代替吧。

汀蘭若芷 追問

2023-04-01 11:18

老師，我的憑證做的是否對，有朋友說我這個(gè)分錄順序不對，說是要先清理然后再轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，她是這樣做的您看看

汀蘭若芷 追問

2023-04-01 11:21

她是這樣做的

玲老師 解答

2023-04-01 11:26

第一步咱都是做的轉(zhuǎn)道清理呀，沒有問題。
第二步是做銷售那個(gè)。
第三步是結(jié)轉(zhuǎn)處置損益。
別按你圖上這個(gè)按我給你寫那個(gè)。
也就是你中間發(fā)那個(gè)記賬憑證那個(gè)對。

汀蘭若芷 追問

2023-04-01 11:39

這次應(yīng)該對了吧老師，我告訴小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，沒有那個(gè)科目，非常感謝老師的耐心指導(dǎo)

玲老師 解答

2023-04-01 11:41

你好 這次都正確的 ，小準(zhǔn)則的對，不客氣 呀，問題解決請好評，