何萍香老師 解答

2023-03-31 15:32

這個(gè)是正常的，正常就是貸方有余額，應(yīng)付職工薪酬貸方余額表示還未支付的薪酬
你已經(jīng)發(fā)放了工資或者支付了 但是你沒(méi)有計(jì)提 所以會(huì)導(dǎo)致借方有余額

溪客 追問(wèn)

2023-03-31 15:58

老師，一個(gè)年度中應(yīng)付職工貸方有余額是正常現(xiàn)象（先計(jì)提工資后發(fā)放工資），應(yīng)付職工薪酬一個(gè)年度貸方有余額同時(shí)本年累計(jì)的借方金額比本年累計(jì)的貸方金額大，這個(gè)正常嗎？

何萍香老師 解答

2023-03-31 16:04

借方是發(fā)放，貸方是計(jì)提。借方不會(huì)比貸方多，多的是少計(jì)提

溪客 追問(wèn)

2023-03-31 17:02

借方如果是發(fā)放上一個(gè)年度計(jì)提的工資，到本年度中發(fā)放，再累計(jì)到本年年末呢？

何萍香老師 解答

2023-03-31 17:08

那這樣可以的啊，最終是會(huì)出去平賬的就行