老師，您好，我想請問下，我這兩個(gè)表格是這樣填的嗎，2022年公司收到財(cái)政撥款不征稅收入70萬，但是2022年因這個(gè)70不征稅收入產(chǎn)生的成本就只有5萬多塊錢，2021年因這個(gè)70萬不征稅收入的成本是60多萬，2021年因?yàn)闆]有收到這筆財(cái)政撥款都已經(jīng)記入成本當(dāng)中去，在匯算清繳也沒有調(diào)增，現(xiàn)在我是這樣子填嗎？

meizi老師

職稱：中級會(huì)計(jì)師

2023-03-23 14:30

你好；你要調(diào)增處理的；這部分成本要調(diào)增的

可笑的誓言追問

2023-03-23 14:32

老師，那我這兩個(gè)表格填的對嗎，是填70萬還是填64萬多就是第十二條的24行

meizi老師解答

2023-03-23 14:35

你好；寫你實(shí)際發(fā)生的 60多萬金額哈

可笑的誓言追問

2023-03-23 14:38

實(shí)際發(fā)生的2021年和2022年總共是70萬，但是A105040這個(gè)表格只能體現(xiàn)出2022年的成本費(fèi)用是5萬多，還有60多萬是2021年發(fā)生的，填在A105040這個(gè)表格里，就沒有引用到總表里面去，我是不是那個(gè)第二條的24行就要填70萬，我就是糾結(jié)這一點(diǎn)

meizi老師解答

2023-03-23 14:40

你之前21年寫了 60多萬了；那你22年寫5萬多

可笑的誓言追問

2023-03-23 14:45

2021年的60多萬，我在2021年是沒有調(diào)出來的，直接計(jì)入了成本了，但是今年收到這筆70萬收入，我就要把60多萬調(diào)出來，還有2022年是確實(shí)發(fā)生了5萬多的，加起來就是70萬，A105040這個(gè)表格只能引用到2022年的5萬多金額

meizi老師解答

2023-03-23 14:47

你好；那你就去修改21年年報(bào)；然后 22年按實(shí)際支付的5萬多來寫的