您好，老師，我們?nèi)ツ?1月銷售給客戶貨物，已經(jīng)開了增值稅專用發(fā)票給客戶，客戶已經(jīng)收貨付款。今年4月客戶說要退貨一小部分，退貨金額1300元，因為這張發(fā)票之前客戶已經(jīng)抵扣了，所以客戶開了紅字申請表給我們，我們開了紅沖發(fā)票，然后把退貨的金額1300元減了，重新開了發(fā)票給他們，現(xiàn)在我這邊要怎么做賬，還有涉及到跨年了，匯算清繳時收入需要調(diào)減嗎？

答： 是的，你需要調(diào)整收入，因為客戶確實退了部分貨款1300元，所以你的收入就需要減少1300元。你需要將現(xiàn)金流調(diào)整到去年11月，即將1300元現(xiàn)金流從今年4月移到去年11月。此外，在做匯算清繳時，你還需要減少1300元的收入，以表示去年的收入實際上沒有達(dá)到1300元。

2019年11月客戶買了一臺電腦 開了增值稅專用發(fā)票給客戶 客戶發(fā)票已認(rèn)證， 后面客戶退貨了 ，在2020年1月15號 開了紅字給我們 ，現(xiàn)在我們要開紅字給客戶 但是現(xiàn)在用客戶給的紅字發(fā)票信息編號查不到這個編號 ，是因為這中間間隔時間太長了所以我們這邊查不到嗎？

答： 你好，是的，時間太長也有查不到的情況，您可以讓對方重新給您開紅字信息表，然后您再開紅字發(fā)票，

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我想問一下客戶給我們開的紅字表，我們把紅字發(fā)票開出來了，貨款也退還給客戶 應(yīng)該怎樣做憑證分錄呢？我這個問題呀就是開過去發(fā)票后客戶把發(fā)票金額全付給我們了，然后退了沖紅了一部分的貨，還讓我們把款全部退了，假如開了1000，退了500的貨，然后我們這里把一千全給他退了 ，另外的500就是有部分貨沒退，后來又給他們開了一個1000的票，直接給了1500的貨款 ，前后這些貨物都是一樣的，這樣的怎么處理呢？

答： 哦，你一開始肯定做了一個收入的憑證，然后你紅充的，你在做一個相似的憑證就行啊，只是你的主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費你都是放在借方了，就相當(dāng)于反沖元的憑證。