無痕淺墨 追問

2023-03-17 10:14

老師 母子公司都需要填嗎？母公司 賬戶上是 其他應收款 子公司是其他應付款

meizi老師 解答

2023-03-17 10:14

是的都需要填寫  關聯(lián)年報的

無痕淺墨 追問

2023-03-17 10:18

老師 關聯(lián)往來 是否交增值稅和企業(yè)所得稅調增呢？

meizi老師 解答

2023-03-17 10:19

你好； 集團內部的借款 不繳納稅費的 

無痕淺墨 追問

2023-03-17 10:27

老師 沒有認定是集團企業(yè)，也算是集團內部的借款嗎？

meizi老師 解答

2023-03-17 10:28

你好 ；     如果母子公司 如果沒有集團方面的； 就得按6%繳納增值稅的；  對企業(yè)集團內單位（含企業(yè)集團）之間的資金無償借貸行為，免征增值稅。 

無痕淺墨 追問

2023-03-17 10:34

老師 那對于企業(yè)所得稅呢？母子公司均是虧損狀態(tài) 小微企業(yè)

meizi老師 解答

2023-03-17 10:35

你好； 不用繳納所得稅了  

無痕淺墨 追問

2023-03-17 10:43

老師 請問不用繳納所得稅的依據(jù)是什么呢？

meizi老師 解答

2023-03-17 10:47

你好；  虧損了 都沒盈利； 不存在繳納；     稅務局還是人性化的； 你都 虧損了沒法  計算依據(jù)來繳納所得稅的