樸老師
職稱： 會計師
2023-03-16 14:46
開：荔枝樹承包租金 稅收分類：不動產(chǎn)經(jīng)營租賃服務(wù) 村里農(nóng)業(yè)項目對外承包，可開免稅發(fā)票。 答
不能，只能在12月計提才算的哈 答
您好，是的，是這么查的，第一個是暫估明細，下一個是工資的計提和發(fā)放情況 答
您好，這個如果4月確認收入的，3月先掛往來 答
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等 答
銀行計提的貸款損失準(zhǔn)備，按照多少可以進行稅前扣除，怎么納稅調(diào)整？
答： 金融企業(yè)從事允許從事的貸款業(yè)務(wù),按貸款資產(chǎn)余額1%計提的貸款損失準(zhǔn)備金,可以稅前扣除;但委托貸款等不承擔(dān)風(fēng)險和損失的資產(chǎn)不得提取貸款損失準(zhǔn)備在稅前扣除 金融企業(yè)的涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款,分類提取的涉農(nóng)和中小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金克稅前扣除,分別為 關(guān)注類貸款額的2%、次級類貸款額的25%、可疑類貸款額的50%、損失類貸款額的100%?
資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整表里哪個數(shù)據(jù)是報損金額啊
答： 你好；??將第1列名稱修改為“資產(chǎn)損失直接計入本年損益金額”，新增第2列“資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金核銷金額”和第18行“貸款損失”。? 比如說 第1列“資產(chǎn)損失直接計入本年損益金額”：填報納稅人會計核算計入當(dāng)期損益的對應(yīng)項目的資產(chǎn)損失金額，不包含當(dāng)年度通過準(zhǔn)備金項目核銷的資產(chǎn)損失金額。 第2列“資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金核銷金額”：填報納稅人會計核算當(dāng)年度通過準(zhǔn)備金項目核銷的資產(chǎn)損失金額。 第18行“1.貸款損失”：填報金融企業(yè)當(dāng)年發(fā)生的貸款損失的賬載金額、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金核銷金額、資產(chǎn)處置收入、賠償收入、資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)、資產(chǎn)損失的稅收金額及納稅調(diào)整金額。
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
計提的壞賬準(zhǔn)備如何可以稅前扣除，不需要納稅調(diào)整
答： 你好 準(zhǔn)備是不能扣除的 必須調(diào)，實際發(fā)生才能扣?
處置資產(chǎn)二筆，一筆賺了，一筆虧了，匯清繳中《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表》中的資產(chǎn)損失賬載金額，是只填虧的部分嗎？還是虧-賺后的余額？
請問老師，匯算清繳的納稅調(diào)整表里，有個利息支出，我們公司的情況是跟老板朋友的公司借的錢，產(chǎn)生的利息，年利息時7.2%，那這筆利息支出可以稅前扣除嗎
匯算清繳的時候，我在填寫 A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表。。 是否還需要對資產(chǎn)損失進行額外 清單申報？在哪里申報？
老師，匯算清繳中A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表，有營業(yè)外損失（客戶公司注銷，款項無法收貨，假設(shè)損失10元），填表是否按以下填寫？
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加載中...
孫希良 追問
2023-03-16 14:55
樸老師 解答
2023-03-16 14:59
孫希良 追問
2023-03-16 15:03
樸老師 解答
2023-03-16 15:08
孫希良 追問
2023-03-16 15:12
樸老師 解答
2023-03-16 15:22
孫希良 追問
2023-03-16 15:23
樸老師 解答
2023-03-16 15:32