小小酷 追問

2023-03-15 14:18

那我原來賬面計提了話，怎么做分錄沖回呢？反向做嗎

小鎖老師 解答

2023-03-15 14:20

嗯對，理解的是對的

小小酷 追問

2023-03-15 14:27

我看審計調(diào)整的報表里面除了投資收益，還有一個企業(yè)間借款計提的應(yīng)收利息
沒有實(shí)際收到利息收入，只是計提的應(yīng)收利息
小企業(yè)會計準(zhǔn)則也不需要計提是嗎

小鎖老師 解答

2023-03-15 14:29

對的，這種是不需要的

小小酷 追問

2023-03-15 14:35

這種賬面調(diào)整憑證涉及以前年度損益科目嗎？我直接做反向的憑證，報表里面投資收益就有一個負(fù)數(shù)的
然后去年計提應(yīng)收利息還做了其他業(yè)務(wù)收入，報了不開票收入，反向做的話，其他業(yè)務(wù)收入就有一筆負(fù)數(shù)了

小鎖老師 解答

2023-03-15 14:37

不涉及這個以前年度，直接做本期就行

小小酷 追問

2023-03-15 14:38

哦好的，就是報表里面會有一個負(fù)的投資收益，和一個負(fù)數(shù)的其他業(yè)務(wù)收入是吧

小鎖老師 解答

2023-03-15 14:40

對的，理解的是對的