我司2020.2-2021.3月應(yīng)代扣代繳職工的社保，前會(huì)計(jì)入賬到做公司的費(fèi)用了管理費(fèi)用-社保費(fèi)（包含職工的企業(yè)的部分），有兩萬(wàn)多，請(qǐng)問(wèn)一下在2022年匯算清繳填表不調(diào)帳合適還是在2022年賬務(wù)做調(diào)整合適呢？做賬務(wù)的話是？借其他應(yīng)收款-社保貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸營(yíng)業(yè)外支出這樣對(duì)嗎？

宋生老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-03-13 09:10

你好！你匯算調(diào)表就好了

優(yōu)雅的柚子追問(wèn)

2023-03-13 09:12

不管賬務(wù)處理是嗎

宋生老師解答

2023-03-13 09:12

你好！剩下的20萬(wàn)，調(diào)整后，要做賬務(wù)處理

優(yōu)雅的柚子追問(wèn)

2023-03-13 09:23

謝謝老師，匯算清繳調(diào)表后還要做賬務(wù)處理是嗎？

宋生老師解答

2023-03-13 09:28

你好！就是做匯算清繳的分錄就好了

優(yōu)雅的柚子追問(wèn)

2023-03-13 09:30

謝謝老師，這個(gè)分錄要怎么寫(xiě)呢

優(yōu)雅的柚子追問(wèn)

2023-03-13 09:42

謝謝老師，這個(gè)匯算清繳的分錄是要怎么寫(xiě)呢

優(yōu)雅的柚子追問(wèn)

2023-03-13 10:06

因?yàn)榍捌?br/>計(jì)提工資
借管理費(fèi)用-工資50000
貸應(yīng)付職工薪酬 50000
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬薪酬50000
貸現(xiàn)金50000
沒(méi)有扣社保稅
假如社保3000
調(diào)賬
借其他應(yīng)收款-社保3000
貸以前年度損益調(diào)整3000
借以前年度損益調(diào)整3000
貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)3000
借營(yíng)業(yè)外支出3000
貸其他應(yīng)收款-社保3000 對(duì)嗎老師