老師，我們是一般納稅人，2月有4張進(jìn)項(xiàng)票，沒有銷項(xiàng)，但是1月有個(gè)航天信息的300發(fā)票，給我按普通進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了，所以這個(gè)月要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，然后再全額抵扣，我的申報(bào)表是這樣填的，麻煩老師看下填的對(duì)不對(duì)

答： 同學(xué)你好 這個(gè)直接填寫附表四就可以 不用勾選的

老師，我們是一般納稅人，2月有4張進(jìn)項(xiàng)票，沒有銷項(xiàng)，但是1月有個(gè)航天信息的300發(fā)票，給我已經(jīng)按普通進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了，所以這個(gè)月要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，然后再全額抵扣，我的申報(bào)表是這樣填的，麻煩老師看下填的對(duì)不對(duì)

答： 附表二的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，在其他里面填寫，然后全額抵扣的那個(gè)300的不要填寫，你需要抵扣的時(shí)候再填寫就可以。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年5月發(fā)現(xiàn)上月從農(nóng)民手中收購的尚未生產(chǎn)領(lǐng)用的一批小麥發(fā)生損失。該批小麥的成本為18萬元（其中包括支付給一般納稅人運(yùn)輸企業(yè)的運(yùn)費(fèi)成本2萬元，小麥和運(yùn)費(fèi)均已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額），其中因自然災(zāi)害致使該批小麥損失25%，其余是因管理不善造成的損失。甲企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額為（　）萬元。A.1.90B.1.48C.1.32D.1.79進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的成本為什么除（1-9%）

答： 您好 因?yàn)楫?dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額是計(jì)算抵扣的 所以要算出購入金額 然后再算稅額