老師，加計(jì)抵扣政策實(shí)行之前的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出影響當(dāng)期的加計(jì)抵扣計(jì)算依據(jù)不？例如:2020年1月，可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)，發(fā)現(xiàn)2019年3月之前的設(shè)備用途發(fā)生改變，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1萬(wàn)（相當(dāng)于這部分之前沒有加計(jì)扣除），當(dāng)月實(shí)際可抵扣9萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)本月的加計(jì)抵扣是以10萬(wàn)還是9萬(wàn)作為加計(jì)扣除的計(jì)算依據(jù)呢？

答： 你好，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是發(fā)生在1月就影響

因管理不善導(dǎo)致一批豆制品霉變變質(zhì)，該批豆制品耗用大豆賬面成本兩萬(wàn)元，該批大豆系從農(nóng)民手中購(gòu)進(jìn)，耗用材料上月均已申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。求該業(yè)務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出為多少。

答： 您好，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 2*9%=0.18萬(wàn)

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

稅務(wù)預(yù)警提示：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出與銷售額配比異常預(yù)警。這需要怎么說(shuō)明情況？因?yàn)楣臼杖牒偷挚圻M(jìn)項(xiàng)稅額都是正常的

答： 你好，您先自查一下。看看轉(zhuǎn)出的。實(shí)際情況，然后還有銷售的情況。然后根據(jù)這個(gè)情況。填寫說(shuō)明就行，沒有格式的要求。