老師我們是銷售方，來給買方的折扣發(fā)票，會計(jì)分錄怎么寫呢

答： 會計(jì)分錄的寫法如下： 1. 將買方應(yīng)收賬款減少：應(yīng)收賬款xx-折扣發(fā)票xx； 2. 將銷售折扣減少：銷售折扣xx-折扣發(fā)票xx； 3. 將庫存商品減少：庫存商品xx-折扣發(fā)票xx； 4. 將應(yīng)付賬款增加：應(yīng)付賬款xx+折扣發(fā)票xx； 5. 將銷售收入增加：銷售收入xx+折扣發(fā)票xx。 拓展知識：折扣發(fā)票是針對于在銷售方向買方出售商品或者服務(wù)時(shí)，買方接受了折扣后支付的發(fā)票，它是一種特殊的發(fā)票，既反映了買方支付的金額，也反映銷售方的折扣金額。

老師，您好，我想問一下購買方的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出會計(jì)分錄怎么做呀，是因?yàn)殇N售方發(fā)生銷售折讓給我們開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)專票，然后之前那份發(fā)票我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣了

答： 借：原材料等 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù) ? ? ? 應(yīng)付賬款-負(fù)數(shù)

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我們公司是做銷售的，我們收到了就是對方供應(yīng)商給的那個(gè)折扣發(fā)票就是開了一張負(fù)數(shù)發(fā)票給我們折讓的是商品就是不退錢給我們，但是折扣價(jià)呢，就是會給的商品就是這樣的那個(gè)分會計(jì)分錄我該怎么做。 我公司收到供應(yīng)商開出的負(fù)數(shù)發(fā)票，用商品做折讓，請問你收到這樣的發(fā)票會計(jì)分錄該怎么做？

答： 借：庫存商品 負(fù)數(shù) ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅? 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)