小規(guī)模企這月開(kāi)專(zhuān)票不包含稅970.87，交3個(gè)點(diǎn)29.13的稅，但這月有一個(gè)專(zhuān)票紅沖交1點(diǎn)稅，不含稅-495.05，稅是-4.95，請(qǐng)問(wèn)一下紅沖的專(zhuān)票在增值稅申報(bào)表里添在哪里？我用不含稅3個(gè)點(diǎn)減去不含稅1個(gè)點(diǎn)970.87-495.05等于475.82，再交3個(gè)點(diǎn)等于14.27，實(shí)際應(yīng)該交24.18的稅？

答： 紅沖的專(zhuān)票應(yīng)該添加在增值稅申報(bào)表中的“應(yīng)退稅額”部分。由于消費(fèi)者本月拿到了一張-495.05元（不含稅）的紅沖發(fā)票，因此他本月應(yīng)交的增值稅實(shí)際上是24.18元（其中包含了-4.95元的紅沖稅額） 。 比如，假設(shè)一家企業(yè)在本月出售商品收取不含稅的1000元，因此他應(yīng)按照當(dāng)月的增值稅稅率（如6%）向財(cái)政部門(mén)繳納60元的稅款。但如果該企業(yè)又出售出同樣價(jià)格（1000元不含稅）的商品，并將其紅沖，則應(yīng)將其應(yīng)退稅額-4.95元記入增值稅申報(bào)表中，實(shí)際繳納的增值稅就只剩下55.05元（60元-4.95元），從而節(jié)省了繳稅費(fèi)用。

老師 個(gè)體工商戶增值稅申報(bào) 數(shù)據(jù)為專(zhuān)票紅沖72815.53元及3%稅點(diǎn)稅額2184.47 1%稅點(diǎn)稅額為3562.13 不含稅356212.87 核定征收450000元 我是這樣填的數(shù)據(jù) 紅沖那個(gè)不用管 只填這個(gè)1%稅點(diǎn)稅額為3562.13 不含稅356212.87 數(shù)據(jù)交增值稅 交3562.13元這樣填 對(duì)嗎核定征收針對(duì)是所得稅 是嗎

答： 你好1； 你們是核定征收 主要是說(shuō)的經(jīng)營(yíng)所得稅的； 是的 ；? ?你們 是報(bào)23.1季度的數(shù)據(jù) 還是報(bào)好久的數(shù)據(jù)? ?

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

小規(guī)模建筑勞務(wù)公司22年第一季度開(kāi)三個(gè)點(diǎn)專(zhuān)票含稅金額120萬(wàn)，沖紅去年12月開(kāi)的一個(gè)點(diǎn)專(zhuān)票含稅金額143640元。現(xiàn)在要怎么申報(bào)增值稅報(bào)表呢？

答： 首先，你需要把22年第一季度開(kāi)的專(zhuān)票含稅金額120萬(wàn)和去年12月開(kāi)的一個(gè)點(diǎn)專(zhuān)票含稅金額143640元分別計(jì)算其增值稅。22年第一季度開(kāi)的專(zhuān)票含稅金額120萬(wàn)，按照當(dāng)時(shí)的稅率計(jì)算，其增值稅為17.6萬(wàn)元；去年12月開(kāi)的一個(gè)點(diǎn)專(zhuān)票含稅金額143640元，按照當(dāng)時(shí)的稅率計(jì)算，其增值稅為20885元。