郭老師 解答

2023-02-22 14:30

要不你的生產(chǎn)成本會多的，這個(gè)生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本嗎？

能過就過 追問

2023-02-22 14:31

之前的生產(chǎn)成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了了

郭老師 解答

2023-02-22 14:32

借生產(chǎn)成本，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
如果跨年了做這個(gè)。

能過就過 追問

2023-02-22 14:37

對已經(jīng)是2020年業(yè)務(wù)，我一直看到那筆掛在那里
昨天重新查閱憑證看到發(fā)票實(shí)際上已經(jīng)到了
那新的分錄該是：
借：其他應(yīng)付款-某某 29890
貸：應(yīng)付賬款-29890

借生產(chǎn)成本 29890
貸以前年度損益調(diào)整29890

借以前年度損益調(diào)整29890
貸利潤分配未分配利潤29890

郭老師 解答

2023-02-22 14:37

可以的，可以這么做的。

能過就過 追問

2023-02-22 14:41

那結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本就不需要動了嗎

郭老師 解答

2023-02-22 14:42

是的，用以前年度損益調(diào)整來代替了，因?yàn)榭缒炅恕?/p>

能過就過 追問

2023-02-22 14:47

感覺這樣其他應(yīng)付款在借方減少，打給對方墊支的錢就多了

郭老師 解答

2023-02-22 14:49

你好，那你之前其他應(yīng)付款應(yīng)該在貸方有余額。

能過就過 追問

2023-02-22 14:54

對，有余額，而且每季度都開始逐步還了

郭老師 解答

2023-02-22 14:56

你多了上面的分錄之后，沒有余額的。

能過就過 追問

2023-02-22 15:02

好的，謝謝了老師

郭老師 解答

2023-02-22 15:02

不用客氣，工作愉快。