附息債券到期收益率計(jì)算公式

答： 附息債券到期收益率計(jì)算公式通常是：實(shí)際收益率 = 全價(jià)格債券的兌付現(xiàn)值/該債券的購(gòu)買價(jià)格 。收益率的計(jì)算很大程度上取決于債券的兌付現(xiàn)值，兌付現(xiàn)值由債券的到期支付金額、每期付息金額和債券利率等因素共同決定。其中，債券到期支付金額由債券本金乘以（1+債券利率）再乘以折現(xiàn)因子所得。而折現(xiàn)因子則是動(dòng)態(tài)計(jì)算的，由債券的期數(shù)和每期的債券利率共同決定。

、現(xiàn)考慮兩種債券分別記為A和B，票面面值均為1000元，債券A一年到期，債券B兩年到期。（1）債券A為一年期零息債券，若該債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格為975.5元，試計(jì)算債券A的到期收益率。（2）債券B為兩年期附息債券，票面利率為2.25%，每1年付息一次，下一次付息在1年以后，若該債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格為988.2元，試計(jì)算債券B的到期收益率及當(dāng)期收益率。

答： 1，975.5＝1000×（P/F，i，1） 2，988.2＝1000×（P/F，i，2）+1000×2.25%×（P/A，i，2） 查系數(shù)表，內(nèi)插法計(jì)算一下結(jié)果

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

零息債券遠(yuǎn)期利率計(jì)算公式

答： 零息債券遠(yuǎn)期利率計(jì)算公式可以用如下公式表示： FV = PV(1 + r)^n 其中，F(xiàn)V表示未來(lái)值，PV表示現(xiàn)值，r表示零息債券的遠(yuǎn)期利率，n表示時(shí)間段，可以是月數(shù)、季度數(shù)或年數(shù)。 因此，可以用該公式計(jì)算一個(gè)零息債券在未來(lái)某時(shí)刻的價(jià)值。例如，一張100美元零息債券，在一年后的價(jià)值可以表示為：FV = 100(1 + r)^1。 拓展知識(shí)：零息債券的遠(yuǎn)期利率可以定義為一定時(shí)期內(nèi)從現(xiàn)值折現(xiàn)至未來(lái)值的利息成本。它是一種衡量債券長(zhǎng)期價(jià)格變動(dòng)的重要指標(biāo)，可以反映市場(chǎng)對(duì)債券未來(lái)價(jià)值變動(dòng)的信心水平。