羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 09:01

這樣子？那我不用結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本嗎？

暖暖老師 解答

2023-02-20 09:02

不需要的，這樣到了研發(fā)支出里

羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 09:36

但有銷售收入不結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣行得通嗎？而且我系統(tǒng)里有銷售出庫(kù)，發(fā)出商品就會(huì)一直掛著賬沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的，應(yīng)該如何處理？

暖暖老師 解答

2023-02-20 09:36

你的成本是研發(fā)支出，除非你走生產(chǎn)成本這樣的

羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 09:55

老師你好，這邊還是不太理解這個(gè)意思，從研發(fā)到樣品銷售，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么寫呢？

暖暖老師 解答

2023-02-20 09:57

正常的生產(chǎn)
領(lǐng)用時(shí)借生產(chǎn)成本貸原材料
入庫(kù)借商品貸生產(chǎn)成本
領(lǐng)用借銷售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本

羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 10:02

老師，這個(gè)正常生產(chǎn)的分錄我知道；現(xiàn)在我這邊在研發(fā)樣品，先計(jì)入研發(fā)支出，然后樣品銷售了，那這種情況下，分錄怎么寫呢？

暖暖老師 解答

2023-02-20 10:04

研發(fā)支出就是直接進(jìn)費(fèi)用，但是你還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，就矛盾了

羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 10:17

所以這種情況我們應(yīng)該要如何處理單據(jù)會(huì)比較妥當(dāng)？

暖暖老師 解答

2023-02-20 10:18

跟生產(chǎn)一樣直接領(lǐng)用要么，要么做研發(fā)支出不入庫(kù)，直接做銷售費(fèi)用

羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 10:22

但有些樣品是要收貨款的，又要如何操作會(huì)好些呢？

羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 10:24

引用“跟生產(chǎn)一樣直接領(lǐng)用要么，要么做研發(fā)支出不入庫(kù)，直接做銷售費(fèi)用”
一般都是技術(shù)部領(lǐng)用物料的，不會(huì)是銷售部領(lǐng)用

暖暖老師 解答

2023-02-20 10:25

這個(gè)是給客戶的樣品，沒(méi)有現(xiàn)金流，屬于銷售費(fèi)用的范圍

羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 10:29

有現(xiàn)金流啊，這些樣品都是要收費(fèi)的

暖暖老師 解答

2023-02-20 10:35

收費(fèi)的，那按正常的生產(chǎn)成本就可以的

羅大明 追問(wèn)

2023-02-20 10:44

現(xiàn)在就是想收費(fèi)的樣品，也按研發(fā)支的方向出進(jìn)行處理，這種情況下，怎么操作呢

暖暖老師 解答

2023-02-20 10:46

研發(fā)支出走的是無(wú)形資產(chǎn)和管理費(fèi)用，這肯定不通