張小寶 追問

2023-02-17 15:37

分錄麻煩寫下謝謝

meizi老師 解答

2023-02-17 15:38

你好；   
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）、應交稅費-應交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 ，
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額），
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時，
借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應交稅費-未交增值稅。
次月繳納：借 
應交稅費-未交增值稅貸銀行存款 
 

張小寶 追問

2023-02-17 15:47

第一筆分錄做賬的時候需要寫嗎，其實就是就是銷項與進項的差額，就是轉(zhuǎn)出未交增值稅，財務軟件是不是自動識別差額就是轉(zhuǎn)出未交增值稅，我直接分錄只寫2.3筆就可以

meizi老師 解答

2023-02-17 15:49

你好 ；   需要哈 ；   都是你們自己結(jié)轉(zhuǎn)的； 你系統(tǒng)是自動做第一筆嗎   

張小寶 追問

2023-02-17 15:58

正常交完稅了應該轉(zhuǎn)出未交余額為0對嗎

meizi老師 解答

2023-02-17 15:58

你好；  是的；最終是0 的 余額的