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送心意

家權老師

職稱： 稅務師

2023-02-06 09:47

你好，通過應交稅費——個人所得稅核算
個人所得稅是不通過所得稅費用核算的，所得稅費用核算的就是企業所得稅

輕描淡寫 追問

2023-02-06 09:50

老師 那應交稅費-個人所得稅就有余額了  后期怎么調整？

家權老師 解答

2023-02-06 09:54

計入營業外支出，沒法稅前扣除的

輕描淡寫 追問

2023-02-06 09:58

借：營業外支出 貸：應交稅費-個人所得稅  借：應交-個稅 貸：銀/現金  ？

家權老師 解答

2023-02-06 10:02

是的，就是那樣處理的

輕描淡寫 追問

2023-02-06 10:46

老師 22年所得稅少提157元，23年補提：借：以前年度損益調整 貸：應交所得  借：應交所得  貸 ：銀行  但是月末怎么結轉？

家權老師 解答

2023-02-06 10:52

借：利潤分配-未分配利潤

貸： 貸：應交所得

輕描淡寫 追問

2023-02-06 11:24

年末未分配利潤總額168萬 存在哪些風險？

家權老師 解答

2023-02-06 11:25

很正常的呀，可以分配也可以不分配

輕描淡寫 追問

2023-02-06 11:44

好的 謝謝一鳴老師

家權老師 解答

2023-02-06 11:46

不客氣，祝你工作順利，方便的話給個5星好評。禮貌用語，切勿回復！

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相關問題討論
您好 沒有繳納過個人所得稅退稅 沒有兩處申報工資 不需要下載的
2022-04-17 12:14:44
直接在App上申訴就是了
2022-09-17 09:09:36
學員你好，(個人所得稅減除費用不是0的
2022-04-08 14:09:08
您好，問題再解答中，請稍等哈。
2022-12-06 11:55:34
應納稅所得額 = 工資、薪金收入 - 專項扣除 - 專項附加扣除 - 減除費用 10月： 應納稅所得額 = 14,000 - 2,800 - 3,000 - 5,000 = 3,200元 根據稅率表，3,200元對應的稅率為3%，速算扣除數為0。 所以，10月應預扣預繳的個稅 = 3,200 × 3% = 96元 11月： 應納稅所得額 = 21,000 - 2,800 - 3,000 - 5,000 = 10,200元 根據稅率表，10,200元對應的稅率為10%，速算扣除數為252。 所以，11月應預扣預繳的個稅 = 10,200 × 10% - 252 = 768元 綜上，趙某10月應預扣預繳的個稅為96元，11月應預扣預繳的個稅為768元
2024-05-15 11:38:25
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