一地金 追問

2023-01-31 09:32

我們是服務(wù)業(yè)，前端很難取得營業(yè)成本的發(fā)票，收入發(fā)票又正常開給下家。導(dǎo)致成本類發(fā)票很多是找的其它發(fā)票替代，毛利率就很高，是這樣的情況

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 09:39

您這不能取得發(fā)票，可以憑其他的收據(jù)合同等等作為附件計成本。
這個并不會導(dǎo)致利潤率高。
只是這些沒有發(fā)票的成本沒辦法稅前扣除，所得稅匯算時再納稅調(diào)整就行。

一地金 追問

2023-01-31 09:42

沒有用合同或者收據(jù)入賬，這個有什么風(fēng)險嗎？成本類沒發(fā)票就沒入，找了很多費用類發(fā)票

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 09:43

您這個本身是已經(jīng)發(fā)生的成本費用，入賬并沒風(fēng)險。
只是在所得稅匯算時要納稅調(diào)整，交稅。

一地金 追問

2023-01-31 10:11

沒有拿收據(jù)入賬，就不存在調(diào)增的問題。我主要想咨詢的是，我進貨沒有發(fā)票，找了些費用類的發(fā)票來替代，這樣導(dǎo)致毛利率高，收入與成本沒有配比

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 10:26

就是說你這個不是毛利潤高的問題，是你賬務(wù)處理的問題，你正常的處理流程就是收據(jù)，你要入賬作為成本費用之后，你的利潤就不會高了，然后你所得稅納稅調(diào)整，這個就沒有任何的風(fēng)險，也是常規(guī)處理。

一地金 追問

2023-01-31 10:35

那如果沒有用收據(jù)入賬，會有風(fēng)險嗎？

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 11:16

你沒有用收據(jù)入賬，就相當(dāng)于是你的會計處理不真實、不準(zhǔn)確，因為你明明發(fā)生了成本費用業(yè)務(wù)沒有做賬。

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 11:17

這個沒有稅務(wù)風(fēng)險，只是說你會計層面做賬不規(guī)范。