老師，公司2023年1月以前為小規模，2023年1月開了增值稅專用發票，稅率1%，共開了17萬，2023年1月30日需轉為一般納稅人，轉為一般納稅人是從2023年1月開始？還是從2023年2月開始？

vicky 追問

2023-01-30 13:08

還沒有選擇，不知道選當月生效還是次月生效

郭老師 解答

2023-01-30 13:08

你好，這個看你們待會兒自己啊，你最好選擇次月生效，你當月生效的話，你當月開的票都得按照一般納稅人來交稅了。

vicky 追問

2023-01-30 13:09

當月生效，開了17萬1%的增值稅專用發票有沒有影響？

郭老師 解答

2023-01-30 13:11

有影響的，你得按照一般納稅人的來交稅。

郭老師 解答

2023-01-30 13:11

需要把這個發票作廢，重新開。

vicky 追問

2023-01-30 13:12

那17萬的發票需不需要追回來重開為6%的稅率？

郭老師 解答

2023-01-30 13:13

對的，是的，是這么做的。

vicky 追問

2023-01-30 13:15

如果選次月生效，2023年2月份需申報什么稅？小規模的時候是按季申報的，那2023年1月份的怎么處理？

郭老師 解答

2023-01-30 13:16

你好，增值稅小規模的還是在四月份申報，二月份兒你申報按月的就是了，個人所得稅。

vicky 追問

2023-01-30 13:18

那一般納稅人，開增值稅普票是按哪個稅率？我們公司是做設計的

郭老師 解答

2023-01-30 13:20

你好，一般納稅人專票普票都是6%的。

vicky 追問

2023-01-30 13:24

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2023-01-30 13:27

不用客氣，工作愉快。