老師您好，我們昨天才把2022年年終獎計算出來，要這兩天發放了，是不是我也要先在12月份里計提后，這1月份才能發放呢？

惜沫& 追問

2023-01-16 10:31

嗯嗯，因為我正好還沒報稅，我今天把12月份的賬計提上，今天把稅報了

郭老師 解答

2023-01-16 10:31

可以的，可以這么做。

惜沫& 追問

2023-01-16 10:32

老師這個年終獎也是計入職工薪酬里嗎？

郭老師 解答

2023-01-16 10:32

對的，是的，和工資是一樣做的。

惜沫& 追問

2023-01-16 10:35

嗯嗯，老師，還有就是，我們發工資每月是發一部分，然后年底再補發一部分，我也做在12月份計提里，那這個補發的還用分出月份分別計提嗎？還是匯總數計提呢？

郭老師 解答

2023-01-16 10:39

直接做一個計提的就可以的，什么時間支付，你再做支付的分錄。

惜沫& 追問

2023-01-16 10:43

嗯嗯好的老師，還有老師，就是剛剛說的那個年終獎，我做分錄的時候，計入管理費用-管理人員職工薪酬，還用在分出管理費用-管理人員職工薪酬-年終獎，這樣做分錄嗎？

郭老師 解答

2023-01-16 10:46

好，平時工資怎么做的？

郭老師 解答

2023-01-16 10:46

管理費用工資就是了，做這個。

惜沫& 追問

2023-01-16 10:48

嗯嗯好的老師，謝謝了

郭老師 解答

2023-01-16 10:51

不用客氣，工作愉快。