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送心意

文文老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-01-14 15:08

若不影響小微企業(yè)的判定,可不修改了。就這樣。匯算時(shí),按正確的填報(bào)

春花秋實(shí) 追問

2023-01-14 15:17

老師如果不修改,這們會(huì)導(dǎo)致季度平均值是錯(cuò)誤的,我的意思是把第四個(gè)季度的資產(chǎn)總額寫成差額,然后平均值就是等于2022年的正確的1274.74萬元

文文老師 解答

2023-01-14 15:24

把第四個(gè)季度的資產(chǎn)總額寫成差額,然后平均值就是等于2022年的正確的1274.74萬元。這樣處理,也是可以的。

春花秋實(shí) 追問

2023-01-14 15:34

老師您好!那這個(gè)上面會(huì)不會(huì)看到資產(chǎn)負(fù)債表上的與所得稅資產(chǎn)總額不一致呢?有沒有什么問題?

文文老師 解答

2023-01-14 15:36

只要能合理解釋,問題不大。

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你好,這個(gè)是你自己做賬的時(shí)候計(jì)提所得稅才會(huì)帶出所得稅的數(shù)字的,是先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表再申報(bào)所得稅的
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是先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表
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