果斷 追問(wèn)

2023-01-12 10:43

那老師我這邊，利潤(rùn)總額是20405.61元，減掉2萬(wàn)，交405.61元*5%=20.28元，然后經(jīng)營(yíng)所得減半，實(shí)際繳納10.14元，這樣這些都不用做分錄么？

郭老師 解答

2023-01-12 10:46

是的，是這么做的都不需要的。

果斷 追問(wèn)

2023-01-12 10:53

那我的利潤(rùn)表和實(shí)際交稅的數(shù)據(jù)對(duì)不上呀？利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)是20405.61元

郭老師 解答

2023-01-12 10:57

你好，這個(gè)沒(méi)有關(guān)系的。

果斷 追問(wèn)

2023-01-12 11:01

那老師，我這邊是不是計(jì)提這個(gè)要交的經(jīng)營(yíng)所得稅？
借：所得稅費(fèi)用  10.14
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅  10.14    這樣做么？

郭老師 解答

2023-01-12 11:05

對(duì)的，是的，交多少寫(xiě)多少。

果斷 追問(wèn)

2023-01-12 11:06

那現(xiàn)在凈利潤(rùn)是20395.47元，實(shí)際是沒(méi)有利潤(rùn)的，這樣是不是就和世家不一樣了？實(shí)際是0，不用再做分錄調(diào)整么？

郭老師 解答

2023-01-12 11:11

不需要做調(diào)整的分錄的，剩余的你可以分紅的。