老師，我想請教一下就是我在做賬時應收預收應付預付，其他應收應付都掛咋一個科目下了，那我這邊在做財務報表申報時需要把對應的金額調整歸到對應的科目下對吧？那我是要根據科目余額表來調整資產負債表嘛？

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2023-01-10 10:55

老師，我第一次遇到這種情況，之前都是代賬操作的，請問一下對沖是怎么做呢？

meizi老師 解答

2023-01-10 11:00

 你好；   你之前有那些科目； 對應的 余額在什么方向  

undefined 追問

2023-01-10 11:08

應收，應付，其他應收、應付對應的余額是負數

meizi老師 解答

2023-01-10 11:10

你好；  都是負數金額嗎； 什么方向的  

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2023-01-10 15:38

老師，在這種情況下我如果申報是必須調表對吧？那我根據科目余額表應收借方正數，應收借方負數（算入預收貸方）；應付貸方正數，應付貸方負數（算入預付借方）其他應收應付同理，那我還要考慮21年度的期末余額數嘛？

meizi老師 解答

2023-01-10 15:43

你好 1；  是的 ；    建議是調整下科目 ；然后去報數據   

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2023-01-10 15:45

我根據22年的科目余額算出來的數據還要減去21年12月末對應科目的余額數據嘛？

meizi老師 解答

2023-01-10 15:48

你好；        是的；    你先賬上調整科目   

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2023-01-10 17:36

資產負債表的期末等于期初+本期發生對吧？

meizi老師 解答

2023-01-10 17:46

你好；   是的； 就這樣來處理的