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送心意

立峰老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-01-05 22:22

同學(xué)你好,應(yīng)選C,加計(jì)扣除屬于永久性差異。

何 先生。 追問

2023-01-05 22:25

怎么會(huì)的呢,答案是A喲

立峰老師 解答

2023-01-05 22:30

同學(xué)你好,不好意思,屬于暫時(shí)性差異,因?yàn)殡S著攤銷結(jié)束,兩者就一致了。
但是不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)

立峰老師 解答

2023-01-05 22:31

屬于特殊的暫時(shí)性差異。實(shí)際性質(zhì)和永久性差異一樣

何 先生。 追問

2023-01-05 22:31

不明白你的解析的呢

立峰老師 解答

2023-01-05 22:31

因?yàn)橘~面價(jià)值是沒有加計(jì)的這部分的

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同學(xué),你好 確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債 借所得稅費(fèi)用 貸遞延所得稅負(fù)債 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn) 借遞延所得稅資產(chǎn) 貸所得稅費(fèi)用 所得稅費(fèi)用借增貸減 所以遞延所得稅費(fèi)用=遞延所得稅負(fù)債減遞延所得稅資產(chǎn)
2022-06-09 20:31:20
你好,同學(xué),應(yīng)該選擇ad
2022-05-05 19:38:40
你好!遞延所得稅=(期末遞延所得稅負(fù)債-期初遞延所得稅負(fù)債)-(期末遞延所得稅資產(chǎn)-期初遞延所得稅資產(chǎn))=0-(期末遞延資產(chǎn)180*25%-期初遞延資產(chǎn)50)=5
2019-08-31 19:54:08
你好,無形資產(chǎn)產(chǎn)生的差異不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債
2020-06-13 09:38:26
遞延所得稅費(fèi)用來源于可抵扣暫時(shí)性差異,當(dāng)可抵扣暫時(shí)性差異發(fā)生時(shí)借方記入遞延所得稅資產(chǎn),當(dāng)可抵扣暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回時(shí)借方記入遞延所得稅費(fèi)用,貸方?jīng)_減所得稅資產(chǎn).
2022-05-19 12:50:16
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