問下待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅這筆分錄的金額從哪里產(chǎn)生呢？

王超老師

職稱：注冊會(huì)計(jì)師,中級會(huì)計(jì)師

2023-01-03 10:45

你好
這個(gè)是你以前期間，收到過多的進(jìn)項(xiàng)造成的

Emily 追問

2023-01-03 10:59

如果我們開出去6萬多的銷項(xiàng)票，別人再給我們開進(jìn)來6萬多的進(jìn)項(xiàng)票，可以互抵稅額嗎

王超老師解答

2023-01-03 11:00

可以的，這個(gè)你們就不需要繳稅的

Emily 追問

2023-01-03 11:02

那待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅這筆分錄，我現(xiàn)在12月份賬上的怎么做呢，數(shù)據(jù)我不知道以哪個(gè)為主

王超老師解答

2023-01-03 11:05

？

你好，可以把問題完整的列出來嗎，包括相關(guān)的問題，圖片，表格等
如果我無法回答，其他老師也可以看到的

待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅沒有認(rèn)證，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)是認(rèn)證，后續(xù)抵扣，實(shí)務(wù)中目前只有輔導(dǎo)期納稅人還用這個(gè)

2022-04-12 11:48:37

你好? 1.? 這個(gè)本身就不對科目；正常是用待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅來核算的；不是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的? 2. 這個(gè)是? ?進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方去留抵的? ? 是的可以以后留抵的；? ?

2022-02-28 18:57:06

你好，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，是輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票次月抵扣，當(dāng)月的時(shí)候計(jì)入這個(gè)明細(xì)核算

2022-03-21 19:46:03

您好請問勾選填了申報(bào)表主表在主表留抵嗎

2022-03-20 20:54:17

這種做法存在一定的風(fēng)險(xiǎn)和問題。雖然附上銀行電子回執(zhí)可以證明款項(xiàng)的支付，但沒有發(fā)票作為正式的憑證，可能會(huì)導(dǎo)致以下情況： 1.稅務(wù)問題：稅務(wù)機(jī)關(guān)可能要求企業(yè)在申報(bào)稅款時(shí)提供合法有效的發(fā)票作為扣除進(jìn)項(xiàng)稅的依據(jù)。如果沒有發(fā)票，可能會(huì)導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)稅無法抵扣，增加企業(yè)的稅負(fù)。 2.審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)：在企業(yè)審計(jì)或稅務(wù)檢查時(shí)，缺乏發(fā)票可能引起審計(jì)人員的關(guān)注，需要提供更多的解釋和證明，增加了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。 3.內(nèi)部控制問題：沒有發(fā)票可能影響企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理和控制，難以確保支出的真實(shí)性和合理性。為了避免上述問題，建議采取以下措施： 1.及時(shí)催促供應(yīng)商提供發(fā)票，確保發(fā)票與貨款支付金額一致。 2.如果發(fā)票未到，可以先暫估入賬，待發(fā)票收到后再進(jìn)行調(diào)整。 3.建立健全的發(fā)票管理制度，明確發(fā)票的獲取、審核和歸檔流程，確保發(fā)票的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 4.對于確實(shí)無法取得發(fā)票的支出，要確保有其他合法的憑證支持，如合同、收據(jù)等，并在稅務(wù)申報(bào)時(shí)進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶幚怼? 同時(shí)，關(guān)于待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的分錄，一般情況下，在取得增值稅抵扣憑證時(shí)，可以借記“應(yīng)交稅金--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”，貸記“銀行存款”；在抵扣時(shí)，借記“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)”，貸記“應(yīng)交稅金--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”。

2024-06-12 10:13:54

精選問題

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親愛的學(xué)員你好，我是來自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

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