薇薇 追問

2022-12-28 11:16

未分配利潤是指資產(chǎn)負(fù)債表，未分配利潤的期末余額嗎

郭老師 解答

2022-12-28 11:16

你好是的，是這一個的。

薇薇 追問

2022-12-28 12:40

老師。你說的這句，剩余的沒有余額了，是什么意思？我們這邊股東投資款是500萬元。現(xiàn)在銀行有560萬左右。意思是先還500嗎。剩下的分紅嗎

郭老師 解答

2022-12-28 12:41

就是你所有的科目都沒有余額啦，你的資產(chǎn)負(fù)債表不得清零
注銷的時(shí)候，你不得把往來科目、囤貨這些固定資產(chǎn)都得清理
有盈利的，你的貨幣資金和未分配利潤余額，剩余的這個金額分紅。

薇薇 追問

2022-12-28 12:42

但是資產(chǎn)負(fù)債表，未分配利潤期末余額是，171萬多。為什么和銀行剩余的60萬，不一樣的？

郭老師 解答

2022-12-28 12:43

這個不一樣，很正常的，貨幣資金是收付實(shí)現(xiàn)制，未分配利潤是權(quán)責(zé)發(fā)生制，你還有其他的科目有余額。

薇薇 追問

2022-12-28 12:43

分紅是按哪個數(shù)哦？

郭老師 解答

2022-12-28 12:44

60只能分這些。其他的也分不下去

薇薇 追問

2022-12-28 12:47

我現(xiàn)在已經(jīng)把往來科目都平賬完了。現(xiàn)在只有庫存現(xiàn)金、銀行存款、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅這3項(xiàng)有余額。往來科目、囤貨這些固定資產(chǎn)都得清理：都做賬了。問題是不是出在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅那啦？

薇薇 追問

2022-12-28 12:48

我們是符合進(jìn)項(xiàng)加計(jì)低抵減10%政策。所以那些進(jìn)項(xiàng)稅額用不上了。應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，這個科目需要平賬的嗎？

郭老師 解答

2022-12-28 12:49

待認(rèn)證做到成本費(fèi)用里面去。

郭老師 解答

2022-12-28 12:49

它不需要抵扣了，也需要清零的。

薇薇 追問

2022-12-28 12:51

應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)：這個科目，現(xiàn)在有借方余額

郭老師 解答

2022-12-28 12:51

當(dāng)時(shí)是什么業(yè)務(wù)的？借管理費(fèi)用代應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證就是啦。

郭老師 解答

2022-12-28 12:52

加計(jì)扣除的，你把發(fā)生的紅沖。

薇薇 追問

2022-12-28 12:59

做到成本費(fèi)用里面：那個是稅額來的哦，可以做到成本嗎？那這樣是不是得調(diào)增繳納所得稅呀

郭老師 解答

2022-12-28 12:59

你好，那你進(jìn)項(xiàng)不抵扣不就是價(jià)稅合計(jì)多賬相當(dāng)于是普通發(fā)票了，不對嗎？

薇薇 追問

2022-12-28 13:40

有些是成本發(fā)票，有些是費(fèi)發(fā)票來的。大部分是成本發(fā)票。現(xiàn)在入到成本好還是費(fèi)用比較好呢？金額還比較大，有100萬

薇薇 追問

2022-12-28 13:44

還有老師，還投資款500萬，是現(xiàn)在直接轉(zhuǎn)到股東個人賬戶就可以了嗎？需要從基本戶轉(zhuǎn)出嗎？之前股東投資轉(zhuǎn)入是從基本戶。還是可以從一般戶轉(zhuǎn)嗎？現(xiàn)在我們的錢大部分都在一般戶里

郭老師 解答

2022-12-28 13:46

那你分開具體的哪一些，你自己能分開的，分開分不出來的，都做到管理費(fèi)用。

郭老師 解答

2022-12-28 13:46

直接公戶轉(zhuǎn)給個人就可以的，

郭老師 解答

2022-12-28 13:47

一般戶基本戶都可以的。