謹(jǐn)慎的荔枝 追問(wèn)

2017-07-14 11:14

老師你好。是這樣的，我自己的報(bào)表不含稅金額是195820.74元，稅金是5874.66。我申報(bào)增值稅不含稅金額195820.74，跳出來(lái)稅額是5874.62。我核對(duì)了好幾次，都沒(méi)有錯(cuò)。發(fā)票上總計(jì)就是5874.66。早上老師讓我按照5874.66的稅反推收入來(lái)報(bào)，那我反推申報(bào)了，收入就和我發(fā)票上有點(diǎn)差入，我賬上要調(diào)整嗎？

吳月柳 解答

2017-07-14 11:17

你好，需要按正確的收入申報(bào)，稅額相差是因?yàn)樗纳嵛迦雽?dǎo)致的，但相差的你可以做為營(yíng)業(yè)外收入沖平。

謹(jǐn)慎的荔枝 追問(wèn)

2017-07-14 11:21

老師，這個(gè)憑證怎么做呢？借：營(yíng)業(yè)外收入   貸：應(yīng)交稅金嗎？什么時(shí)候做呢？

謹(jǐn)慎的荔枝 追問(wèn)

2017-07-14 11:22

是現(xiàn)在就做？還是下個(gè)月拿到扣稅單據(jù)的時(shí)候做？

吳月柳 解答

2017-07-14 12:09

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸：營(yíng)業(yè)外收入，拿到扣款單再做