老師這個題目怎么做呀？

芳兒 老師 解答

2022-11-11 11:17

廣告費   5000*0.15=750   只能扣除 750 調增100
業務招待費  25*0.6=15   5000*0.005=25  
 只能扣15  調增25-15=10

考拉小巫 追問

2022-11-11 11:19

還有后面的幾問勒

芳兒 老師 解答

2022-11-11 11:19

營業外支出  滯納金不能扣除  調增 6
工會經費  200*0.02=4   調增2    
福利費 200*0.14=28  調增 3
教育經費 200*0.08=16  未超過 不調整

未調整前利潤=5000-3600-770-480-60-40+80-50=80（增值稅不能稅前扣除）
調整后利潤 80+100+10+6+2+3=201 
企業所得稅 201*0.25=50.25
請參考，希望能幫助到你，祝你生活愉快

考拉小巫 追問

2022-11-11 11:32

他這個題目出的有點問題，銷售費用改成了970萬，不是770萬，其他條件不變，該怎么做呀

芳兒 老師 解答

2022-11-11 11:48

未調整前利潤=5000-3600-970-480-60-40+80-50=-120
然后調整
-120+100+10+6+2+3=1
所得稅 0.25