春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 11:28

老師，那這種情況是怎樣導(dǎo)致的呢？我應(yīng)該怎么處理呢？

悠然老師01 解答

2022-11-05 11:29

你看一下你的賬務(wù)處理，找個(gè)憑證發(fā)過來我看下，

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 14:20

老師我終于查到問題了，因?yàn)槲议_始用這個(gè)科目時(shí)，是從當(dāng)初開始登記數(shù)據(jù)的，也就是說之前還有一些沒用完了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅沒有包含在內(nèi)，現(xiàn)在如果補(bǔ)記需要怎么做分錄？

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 14:24

如果有進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候，借：原材料，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅    貸：預(yù)付賬款

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 14:26

老師，那也不對(duì)呀，之前她們是有多少進(jìn)項(xiàng)就當(dāng)月認(rèn)證多少的，沒有認(rèn)證的就沒有入賬，我從去年5月份開始用這個(gè)科目等于是從0開始的

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 14:29

不存在補(bǔ)記待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)呀，因?yàn)槭盏降倪M(jìn)項(xiàng)還沒有入賬

悠然老師01 解答

2022-11-05 15:03

你把你的憑證發(fā)一個(gè)給我，我看你貸方記的是什么，你這樣給我說我看不出來你問題在哪，不能憑空猜測(cè)

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 16:26

老師您好！貸方是預(yù)付賬款

悠然老師01 解答

2022-11-05 16:27

那你待認(rèn)證不會(huì)有貸方余額啊，這是借方

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 16:37

老師，我今天查了半天的賬，也沒發(fā)現(xiàn)有什么問題，就是到這個(gè)月待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)余額就在貸方了，前幾個(gè)月也出現(xiàn)過一次貸方余額，后面余額又在借方了

悠然老師01 解答

2022-11-05 16:39

那就是你有認(rèn)證的發(fā)票沒有再待認(rèn)證借方，貸方結(jié)轉(zhuǎn)了

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 16:48

老師，我有一部分是直接記在進(jìn)項(xiàng)稅的借方了，沒有記入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目，如：借：原材料，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）    貸：預(yù)付賬款

悠然老師01 解答

2022-11-05 16:51

那這樣的就不能通過待認(rèn)證轉(zhuǎn)出的

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 16:59

是的，等于說我沒有記待認(rèn)證的部分進(jìn)項(xiàng)也沒有在待認(rèn)證的貸方轉(zhuǎn)出，年底有一筆留底稅額是不是應(yīng)該記入待認(rèn)證科目？這個(gè)8萬多沒抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是21年1月份抵扣的進(jìn)項(xiàng)，開了票一直沒拿到錢也就沒給別人票，然后到12月份別人還沒有給我們付款，我們就紅沖了1月份的一百多萬，然后就有多出來8萬多的進(jìn)項(xiàng)稅額留底了，這沒有記入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目里面，老師是不是應(yīng)該計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅科目里面呢？

悠然老師01 解答

2022-11-05 17:01

這個(gè)認(rèn)證了嗎，認(rèn)證了不應(yīng)該再這里

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 17:06

老師是紅沖了1月份的發(fā)票，12月份的時(shí)候開出來的票小于這個(gè)紅沖的發(fā)票，然后就有留底的8萬多稅額到今年1月份才抵扣了，但是我發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題，當(dāng)時(shí)的分錄是這樣做的，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）8萬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅）8萬，然后這個(gè)留底的8萬并沒有記入到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅里面

悠然老師01 解答

2022-11-05 17:06

那這個(gè)就得補(bǔ)到待認(rèn)證去的

春花秋實(shí) 追問

2022-11-05 17:13

非常感謝老師耐心解答，問了半天結(jié)果才把自己?jiǎn)柮靼琢?/p>

悠然老師01 解答

2022-11-05 17:14

明白了就好，給個(gè)五星好評(píng)把