Struggle 追問

2022-10-22 10:49

1、這是計提銷項稅額：借應交稅費應交增值稅銷項 ，貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅；2、這是計提進項稅額：借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 ，貸應交稅費應交增值稅進項   3、這指什么？借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。

郭老師 解答

2022-10-22 10:56

第一個是結轉的銷項，
第二個是結轉的進項
第三個是結轉的需要繳納的增值稅銷項減進項

Struggle 追問

2022-10-22 11:20

第三個，如果余額在借 方，是不是不要做這筆？目前是不是不能留抵？

郭老師 解答

2022-10-22 11:22

對的，是的，是這么做。

Struggle 追問

2022-10-22 11:31

附加 稅：比如：城市維護建設稅：是不是這樣做：借：稅金及附加  貸應交稅 費-應城市維護建設稅

郭老師 解答

2022-10-22 11:32

對的，是的，是這么做的。