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（1）向M公司銷(xiāo)售A產(chǎn)品30件，單價(jià)5000元/件，增值稅稅額為13%，款項(xiàng)尚未收到 （2）向N公司銷(xiāo)售B產(chǎn)品20件，單價(jià)6000元/件，增值稅稅額為13%，款項(xiàng)收到已存入銀行 （3）收到M公司償還貸款200000元，存入銀行 （4）向G公司銷(xiāo)售A產(chǎn)品25件，單價(jià)4600元/件，增值稅稅額為13%，款項(xiàng)尚未收到，另外以銀行存款代墊運(yùn)費(fèi)1000元 （5）向N公司銷(xiāo)售不需要的丙材料100千克，單價(jià)50元，增值稅稅額為13%，款項(xiàng)已存入銀行 （6）以銀行存款支付銷(xiāo)售產(chǎn)品運(yùn)費(fèi)4800元 （7）已銷(xiāo)售A產(chǎn)品單位成本3000元/件，B產(chǎn)品單位成本4000元/件，丙材料單位成本2500元/千克。月初對(duì)M公司的應(yīng)收賬款金額為50000元 要求（1）計(jì)算該公司本月的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （2）計(jì)算該公司本月的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 （3）計(jì)算該公司本月銷(xiāo)項(xiàng)稅額 （4）計(jì)算該公司本月的銷(xiāo)售費(fèi)用 （5）計(jì)算月末對(duì)M公司的應(yīng)收賬款余額
秀麗的口紅
于2022-10-21 18:37 發(fā)布 ??896次瀏覽
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王小龍老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
2022-10-21 18:53
老師，小規(guī)模公司，季度開(kāi)票不到30萬(wàn)，增值稅免交開(kāi)票 問(wèn)
小規(guī)模收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1?1%） 增值稅=收款金額÷（1?1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免 答
老師你好，我們公司，室外燈具維修，合同價(jià)60500元，現(xiàn)在 問(wèn)
您好，這個(gè)如果是一次性記費(fèi)用，分錄對(duì)的， 這么大金額一般是攤銷(xiāo)的，裝修嘛，在租期內(nèi)按月攤銷(xiāo) 答
老師，當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么計(jì)算？ 問(wèn)
老師正在計(jì)算中，請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦 答
2025年八月社保在2026年3月補(bǔ)申報(bào)繳費(fèi)，要怎么做賬 問(wèn)
您好， 借：利潤(rùn)分配-未分配 貸：應(yīng)付職工 答
老師 建筑企業(yè)接受勞務(wù)派遣人員的占比必須控制 問(wèn)
會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)： 勞務(wù)派遣比例超過(guò) 10%，違反人社規(guī)定，容易被勞動(dòng)監(jiān)察處罰。 稅務(wù)會(huì)懷疑是假派遣、真勞務(wù)，超比例部分的人工費(fèi)可能不讓稅前扣除，還要補(bǔ)稅、交滯納金。 建筑行業(yè)是重點(diǎn)檢查對(duì)象，風(fēng)險(xiǎn)更高。 建議：把超出 10% 的部分，改成勞務(wù)分包，別全用勞務(wù)派遣。 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...
王小龍老師 解答
2022-10-21 19:07