實操學(xué)堂 追問

2022-10-19 16:18

老師，我們是廣告圖文小規(guī)模公司，我們增值稅是不是不做區(qū)分，沒有銷項稅什么的，文化創(chuàng)意服務(wù)費就是我們要交的增值稅了，對嗎

meizi老師 解答

2022-10-19 16:23

你好；   不用 都是免增值稅的    ；   不用寫  增值稅了  。 借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸 收入； 

實操學(xué)堂 追問

2022-10-19 16:32

小規(guī)模計提增值稅文化創(chuàng)意服務(wù)費的分錄
借銀行存款或者應(yīng)收賬款
貸 收入； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；   
繳費時借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
這樣對嗎

meizi老師 解答

2022-10-19 16:37

你好；       借銀行存款或者應(yīng)收賬款
貸 收入； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；
繳費時借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
貸銀行存款      
是的 

實操學(xué)堂 追問

2022-10-19 16:46

老師有收入時呢
小規(guī)模公司有收入開了普通發(fā)票有1%增值稅， 
借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 季末不超過45萬免增值稅 做一筆結(jié)轉(zhuǎn) ：借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收 入

meizi老師 解答

2022-10-19 16:50

 你好；   你這個1%是  3月之前的業(yè)務(wù)的話；   就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入； 對的