李彩群 追問

2022-10-13 12:09

就是這兩筆資產(chǎn)處置

郭老師 解答

2022-10-13 12:09

出售的借方固定資產(chǎn)清理，這個(gè)不對(duì)，應(yīng)該是銀行存款，你收到了錢不是嗎？

李彩群 追問

2022-10-13 12:10

是收了現(xiàn)金的

郭老師 解答

2022-10-13 12:12

那應(yīng)該是借庫存現(xiàn)金貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

李彩群 追問

2022-10-13 12:16

有兩筆，一筆是出售是賣虧的，一筆是已經(jīng)計(jì)足了折舊的算是賣賺了，那這兩筆要怎么做

郭老師 解答

2022-10-13 12:17

不管盈利還是虧損，都是上面的分錄。

郭老師 解答

2022-10-13 12:17

完整的

借固定資產(chǎn)清理，
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款
貸其他業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
借資產(chǎn)處置損益貸固定資產(chǎn)清理。

郭老師 解答

2022-10-13 12:17

為了讓你的增值稅銷售額和所得稅銷售額就得這么做，按照這個(gè)來做。

李彩群 追問

2022-10-13 12:19

出售不用固定資產(chǎn)不是計(jì)入資產(chǎn)處置損益嗎？怎么是記到其他業(yè)務(wù)收入呢？我搞不明白

郭老師 解答

2022-10-13 12:20

你好，為了讓你的增值稅銷售額和所得稅銷售額一致，不是嗎？

郭老師 解答

2022-10-13 12:20

借固定資產(chǎn)清理，
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
借資產(chǎn)處置損益貸固定資產(chǎn)清理



這是正確的，正規(guī)的應(yīng)該是按照這個(gè)來，不是資產(chǎn)處置損益，人家是固定資產(chǎn)清理。

李彩群 追問

2022-10-13 12:22

是的，就是要增值稅和所得稅的銷售額一致，那我利潤(rùn)表還要自己填寫上去嗎？

郭老師 解答

2022-10-13 12:22

對(duì)的是的是的是的是的。

李彩群 追問

2022-10-13 12:24

好的，明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2022-10-13 12:26

不用客氣，工作愉快。