小丑魚?? 追問

2022-10-11 11:41

之前只是確認(rèn)了投資收益，交了企業(yè)所得稅。這次稅務(wù)局查了，讓我們補(bǔ)交增值稅及附件

小林老師 解答

2022-10-11 11:42

您好，那您需要按120計(jì)算增值稅，同時(shí)取得20的進(jìn)項(xiàng)稅

小丑魚?? 追問

2022-10-11 11:47

啊？沒看懂。現(xiàn)在是賣價(jià)-買價(jià)，得到的投資收益是500萬。我們以500萬為收入，交了增值稅及附加

小林老師 解答

2022-10-11 12:00

您好，不好意思，是按全額投資收益確認(rèn)計(jì)算增值稅，管理費(fèi)確認(rèn)費(fèi)用

小丑魚?? 追問

2022-10-11 13:41

這個(gè)投資收益的500萬，怎么做分錄，以及所交是稅怎么做分錄呢

小丑魚?? 追問

2022-10-11 13:57

之前賣好后就直接借：銀行 貸：某某股票  投資收益。之前只交了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在稅務(wù)局讓我們把賣的投資收益交增值稅，沒有做過這個(gè)分錄，不會(huì)

小林老師 解答

2022-10-11 14:08

您好，借銀行存款，貸長(zhǎng)期股權(quán)投資等，投資收益500，貸投資收益（紅字）貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅