3.5年之前的進(jìn)項(xiàng)稅票，沒(méi)有抵扣該如何處理

易老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師

2022-10-10 12:46

同學(xué)您好，在稅務(wù)上已依法進(jìn)行認(rèn)證抵扣申報(bào)，而在賬務(wù)處理上未做相關(guān)抵扣的會(huì)計(jì)處理，那么，應(yīng)先檢查確定所涉及的進(jìn)項(xiàng)稅稅額是否已計(jì)入相關(guān)成本費(fèi)用（虛增成本費(fèi)用），從而才能正確制定相應(yīng)的調(diào)整方案。
通常，如確定如上，那么，應(yīng)通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目調(diào)減年初損益，牽涉企業(yè)所得稅的，還需要因此而調(diào)整以前年度的應(yīng)納稅所得額進(jìn)而調(diào)整損益。

yph 追問(wèn)

2022-10-10 13:39

是沒(méi)有認(rèn)證抵扣

易老師解答

2022-10-10 14:01

通過(guò)以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用相關(guān)科目，貸：相關(guān)科目，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
借：未分配利潤(rùn)貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用

yph 追問(wèn)

2022-10-10 14:21

老師，是稅務(wù)平臺(tái)上沒(méi)有勾選認(rèn)證抵扣

yph 追問(wèn)

2022-10-10 14:23

我想知道的是進(jìn)項(xiàng)稅票怎么處理，不是帳務(wù)問(wèn)題哦

yph 追問(wèn)

2022-10-10 14:24

實(shí)際發(fā)票我們也沒(méi)有拿到

易老師解答

2022-10-10 14:28

查得到的勾選抵扣就可以了

yph 追問(wèn)

2022-10-10 14:32

可以不抵嗎？如果可以不抵，原因可以選其它嗎？會(huì)有什么不好影響嗎？還是就不管它也是可以的？

易老師解答

2022-10-10 14:45

不抵也沒(méi)事的企業(yè)可以選擇的

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線(xiàn)咨詢(xún)老師免費(fèi)咨詢(xún)老師

精選問(wèn)題

相似問(wèn)題

最新問(wèn)題

3.5年之前的進(jìn)項(xiàng)稅票，沒(méi)有抵扣該如何處理

在線(xiàn)提問(wèn) 累計(jì)解決 112893個(gè)問(wèn)題

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

3.5年之前的進(jìn)項(xiàng)稅票，沒(méi)有抵扣該如何處理

在線(xiàn)提問(wèn) 累計(jì)解決 112893個(gè)問(wèn)題

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自 會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問(wèn)題，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)手機(jī)號(hào)，解答成功后可以快速查看答案。

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？